Jedes Jahr aufs Neue stellt sich die Frage: Was kann ich eigentlich alles von der Steuer absetzen? Besonders interessant sind in diesem Zusammenhang die sogenannten Werbungskosten. Denn wer seine Werbungskosten kennt und richtig geltend macht, kann seine Steuerlast deutlich reduzieren.
Was sind Werbungskosten eigentlich?
Werbungskosten sind alle Aufwendungen, die du zur Erzielung, Sicherung und Erhaltung deiner Einkünfte tätigst. Klingt kompliziert, ist es aber gar nicht. Einfach gesagt: Alles, was du beruflich ausgibst, kannst du unter Umständen als Werbungskosten von der Steuer absetzen.
Werbungskosten im Überblick: Was kannst du alles absetzen?
Die Palette der absetzbaren Werbungskosten ist breit gefächert. Hier ein Überblick über die gängigsten Posten:
- Fahrkosten zur Arbeitsstätte: Egal ob mit dem Auto, den öffentlichen Verkehrsmitteln oder dem Fahrrad – die Kosten für deine täglichen Fahrten zur Arbeit kannst du absetzen.
- Arbeitsmittel: Dazu zählen beispielsweise Computer, Drucker, Fachliteratur oder spezielle Software, die du für deinen Beruf benötigst.
- Arbeitskleidung: Wenn du beruflich spezielle Kleidung tragen musst, die du privat nicht nutzt, kannst du die Kosten ebenfalls geltend machen.
- Fortbildungskosten: Investitionen in deine berufliche Weiterbildung sind absetzbar.
- Reisekosten: Dienstreisen, Geschäftsessen oder Übernachtungen im Zusammenhang mit deiner Arbeit können als Werbungskosten angesetzt werden.
- Büroausstattung: Schreibwaren, Ordner oder ein Telefon gehören ebenfalls dazu.
- Gewerkschaftsbeiträge: Auch Beiträge zu Berufsverbänden sind absetzbar.
- Bewerbungskosten: Kosten für Bewerbungen um eine neue Stelle kannst du ebenfalls geltend machen.
- Doppelte Haushaltsführung: Wenn du aufgrund deines Jobs an zwei Orten wohnst, kannst du unter bestimmten Voraussetzungen die Mehrkosten absetzen.
Besonderheiten beim Homeoffice: Was ist absetzbar?
Das Homeoffice ist in den letzten Jahren immer beliebter geworden. Doch welche Kosten kannst du für dein häusliches Arbeitszimmer von der Steuer absetzen?
- Pauschbetrag: Für die Nutzung eines häuslichen Arbeitszimmers kannst du einen Pauschbetrag von bis zu 1.230 Euro (Stand 2023) geltend machen.
- Einzelnachweis: Alternativ kannst du auch einen Einzelnachweis führen und alle tatsächlich angefallenen Kosten wie Miete, Heizung, Strom oder Internet anteilig für den beruflichen Bereich absetzen.
- Arbeitsplatz im eigenen Haus: Auch wenn du keinen separaten Raum als Arbeitszimmer nutzt, kannst du unter bestimmten Voraussetzungen einen Teil deiner Wohnkosten absetzen.
Wichtig: Um die Kosten für dein Homeoffice absetzen zu können, muss dein Arbeitszimmer ausschließlich oder überwiegend beruflich genutzt werden. Ein gelegentliches Arbeiten am heimischen Schreibtisch reicht in der Regel nicht aus.
Tipps für deine Steuererklärung
- Belege aufbewahren: Bewahre alle Belege für deine Werbungskosten sorgfältig auf. Das Finanzamt kann jederzeit Einsicht verlangen.
- Pauschbeträge nutzen: Wenn du keine Einzelnachweise hast, kannst du in vielen Fällen Pauschbeträge nutzen.
- Steuerberater fragen: Bei komplexen Sachverhalten ist es ratsam, einen Steuerberater zu konsultieren.
- Steuer-Software nutzen: Mit einer Steuer-Software kannst du deine Steuererklärung einfach und schnell erstellen.
Fazit
Werbungskosten bieten eine gute Möglichkeit, deine Steuerlast zu senken. Informiere dich gründlich über die geltenden Regeln und nutze alle Möglichkeiten, die dir zur Verfügung stehen. Mit einer sorgfältigen Planung und der richtigen Vorbereitung kannst du so bares Geld sparen.
Hinweis: Die steuerlichen Regelungen können sich ändern. Für eine abschließende Beratung solltest du dich an einen Steuerberater wenden.